Quel État vous correspond ? 13 États comparés

S'installer aux États-Unis, ce n'est pas s'installer « en Amérique », mais dans l'un des 50 États. C'est lui qui décide si un second impôt est prélevé sur votre salaire, du montant de la taxe foncière sur votre maison et de ce que vaut un dollar au supermarché. Ce comparatif met 13 États côte à côte, avec les chiffres des administrations fiscales, du Census Bureau et du Bureau of Economic Analysis.

S'installer aux États-Unis, ce n'est pas s'installer « en Amérique », mais dans l'un des 50 États. C'est lui qui décide si un second impôt est prélevé sur votre salaire, du montant de la taxe foncière sur votre maison et de ce que vaut un dollar au supermarché. Ce comparatif met 13 États côte à côte : les quatre grandes destinations que sont le Texas, la Floride, la Californie et l'État de New York, puis Hawaï et le Montana, sur lesquels nos lecteurs nous interrogent particulièrement souvent, et sept autres États qui ne prélèvent pas d'impôt sur le revenu, l'ont à un taux faible ou comptent une importante population d'origine allemande. Chaque chiffre provient d'un organisme officiel, le plus souvent une administration fiscale, le Census Bureau ou le Bureau of Economic Analysis, avec l'année et la source sous le tableau.

1Domicile et siège de la société : deux décisions distinctes

Avant de parler chiffres, une distinction que beaucoup ne découvrent qu'après leur installation : l'État où votre société est immatriculée et l'État où vous habitez sont deux choses différentes. Une société peut être enregistrée dans le Delaware ou le Wyoming pendant que vous vivez en Floride. Pour votre impôt sur le revenu personnel, votre taxe foncière, l'école de vos enfants et votre permis de conduire, seul compte votre lieu de résidence. Pour bien choisir le siège de votre société, lisez notre article Quel État américain choisir pour le siège de votre société, et pour savoir quels impôts prélève l'État où vous exercez votre activité, consultez Société américaine et État de résidence.

Cette page compare les États dans leur ensemble. Au sein d'un même État, une grande ville et une petite ville sont souvent deux mondes. Quelles métropoles sont en tête sur le plan économique, notre article Où fait-il bon vivre en Amérique ? vous le montre ; où votre budget permet encore une maison avec terrain, la liste des dix meilleures petites villes des États-Unis. Quel visa vous convient est une autre question : l'article sur les types de visas américains vous donne une vue d'ensemble.

2Impôt sur le revenu : de zéro à plus de douze pour cent

L'impôt fédéral sur le revenu de l'IRS est le même partout. La plupart des États y ajoutent leur propre impôt sur le revenu, et là, les modèles divergent fortement. Nos 13 États se répartissent en trois groupes.

2.1Les États sans impôt sur les salaires

Le Texas, la Floride, le Nevada et le Tennessee ne prélèvent aucun impôt sur le revenu des salaires. Le Texas Comptroller le dit sans détour : le Texas n'a pas d'impôt d'État sur le revenu. Le Florida Department of Revenue indique que la Floride ne prélève pas d'impôt sur le revenu des personnes physiques et qu'il n'y a donc aucune déclaration à déposer. Au Nevada, les résidents ne paient aucun impôt d'État sur les salaires et traitements. Le Tennessee a longtemps appliqué la Hall Tax sur les intérêts et dividendes ; elle ne s'applique plus aux années fiscales à compter du 1 janvier 2021.

L'État de Washington n'appartient qu'en partie à ce groupe. Il ne taxe pas les salaires, mais applique depuis 2021 un impôt de 7 % sur les plus-values à long terme sur actions, obligations ou parts de sociétés, au-delà de l'abattement (2025 : 278 000 $). Depuis l'année fiscale 2025, la fraction supérieure à 1 million de dollars supporte une surtaxe de 2,9 points, soit 9,9 % au total. Et avec le Senate Bill 6346, le Parlement a adopté un impôt sur le revenu de 9,9 %, applicable à compter du 1 janvier 2028 aux contribuables dont le revenu annuel ajusté dépasse 1 million de dollars. Si vous vous installez à Washington avec un portefeuille important, mieux vaut le savoir.

2.2Les États à taux unique

L'Arizona applique un taux unique de 2,5 %, la Caroline du Nord 3,99 % (4,25 % en 2025), le Colorado 4,4 % et la Géorgie 4,99 %. Le Montana a deux tranches : 4,7 % sur les premiers 47 500 $ et 5,65 % au-delà, pour une personne seule sur l'année fiscale 2026. La Caroline du Nord, la Géorgie et le Montana ont baissé leurs taux entre 2025 et 2026 : c'est pourquoi le tableau indique l'année fiscale de chaque taux.

2.3Les États à barème progressif

La Californie commence à 1 %, la tranche maximale de 12,3 % s'applique, pour une personne seule, à partir de 742 953 $ de revenu imposable. Sur la fraction au-delà de 1 million de dollars s'ajoute 1 % de Behavioral Health Services Tax, soit 13,3 % au total. Hawaï va de 1,4 % à 11 %, la tranche maximale commençant à 325 000 $ pour une personne seule. L'État de New York applique de 4 % à 10,9 %, mais la tranche supérieure ne s'applique qu'à partir de 25 millions de dollars. Si vous habitez New York City, vous payez en plus l'impôt municipal sur le revenu, dont le barème commence à 3,078 %. Comment impôt fédéral et impôt d'État se combinent dans votre propre déclaration, l'article sur la déclaration d'impôts américaine pour les Européens vous l'explique ; pourquoi le prix en caisse est plus élevé que sur l'étiquette, l'article sur la sales tax.

3Taxe foncière : la facture qui revient chaque année

Un État sans impôt sur le revenu finance ses écoles, ses routes et sa police autrement, et le principal levier est la taxe foncière. Aux États-Unis, elle est surtout prélevée par les comtés, les villes et les districts scolaires, dans certains États comme Washington aussi par l'État lui-même, et elle dépend de la valeur estimée de votre maison. Si vous êtes locataire, vous la payez via votre loyer.

Pour comparer les États, nous retenons deux chiffres de l'American Community Survey 2024 du Census Bureau : la valeur médiane des logements occupés par leur propriétaire et la taxe foncière médiane que ces propriétaires paient chaque année. En divisant l'une par l'autre, on obtient un taux effectif. C'est une approximation, pas un barème : chaque comté a son propre taux, et les exonérations pour résidence principale réduisent la facture.

Le résultat inverse en partie le classement de l'impôt sur le revenu. Au Texas, le propriétaire type paie 4 108 $ par an pour une maison d'une valeur de 313 200 $, soit un taux effectif de 1,31 %. Dans l'État de New York, c'est 6 542 $ pour 449 800 $, soit 1,45 %. Hawaï, en revanche, avec 2 385 $ pour une maison de 875 900 $, n'atteint que 0,27 %, et l'Arizona et le Tennessee se situent à 0,43 % et 0,45 %. Pour un locataire, l'enjeu est moindre ; pour un acheteur d'une grande maison, la taxe foncière peut absorber une bonne partie de l'impôt sur le revenu économisé. Ce qu'il faut savoir d'autre quand on achète un bien en tant qu'étranger, vous le trouverez dans notre article sur l'achat immobilier aux États-Unis.

4Niveau des prix : ce que vaut un dollar dans chaque État

Pour le niveau des prix, il existe un indicateur officiel : les Regional Price Parities du Bureau of Economic Analysis. Elles montrent le coût de l'ensemble de la consommation dans un État, par rapport à la moyenne américaine de 100. Les chiffres 2024 ont été publiés le 19 février 2026. Les États les plus chers dans l'ensemble étaient la Californie (110,7), Hawaï (110,0) et le New Jersey (108,8), les moins chers l'Arkansas (86,9) et le Mississippi (87,0).

Dans notre sélection, le Tennessee est le moins cher avec 91,9, devant la Caroline du Nord (94,3) et le Montana (94,6). Le Texas, à 97,1, est juste sous la moyenne, la Floride au-dessus avec 103,4. C'est le logement qui fait la plus grande différence : l'indice des loyers atteint 154,3 en Californie, contre 79,1 au Tennessee. Un salaire confortable à Nashville devient juste dans la région de Los Angeles, sans que les impôts ou les prix alimentaires changent beaucoup.

Ces chiffres sont des moyennes pour tout un État. Austin est plus chère que le reste du Texas, Miami plus chère que le reste de la Floride. Ce que coûte l'assurance santé selon l'État, vous le trouverez dans l'article sur l'assurance santé selon l'âge.

5Climat et risques naturels

Ces 13 États vont de la haute montagne aux tropiques. Pour votre choix, les températures moyennes comptent moins que trois questions : quelle chaleur en été, quelle durée pour l'hiver, et quel risque naturel est propre à la région ?

Sur la côte atlantique et le golfe du Mexique, la saison des ouragans s'étend, selon le National Hurricane Center, du 1er juin au 30 novembre. Elle concerne la Floride, la côte du Texas, la Géorgie et la Caroline du Nord. Si vous achetez dans ces régions, renseignez-vous avant l'achat sur le coût de l'assurance tempête et inondation, et vérifiez si la maison se trouve en zone inondable. L'Arizona et le Nevada sont des États désertiques : au sud, les étés sont longs et très chauds, tandis que l'hiver peut être froid en altitude, au nord. Le Colorado et le Montana connaissent de vrais hivers, avec beaucoup de neige en montagne. L'État de Washington est doux et pluvieux à l'ouest, sec à l'est. Hawaï est chaud toute l'année, mais se trouve à des milliers de kilomètres du continent, ce qui renchérit chaque vol, chaque conteneur de déménagement et de nombreux produits. La Californie et l'État de New York sont si vastes qu'ils couvrent plusieurs zones climatiques.

Le climat pèse aussi sur les charges. L'indice de l'agence fédérale pour les services comme l'électricité atteint 190,2 à Hawaï et 72,1 au Tennessee, pour une moyenne américaine de 100. Climatisation au sud, chauffage au nord : prévoyez les deux.

7Quand un État vous considère comme résident

Chaque État fixe selon son propre droit qui il considère comme résident fiscal, et les règles varient d'un État à l'autre. Si vous quittez la Californie pour le Texas, documentez donc soigneusement votre déménagement : bail ou acte d'achat, permis de conduire du nouvel État, immatriculation du véhicule, inscription sur les listes électorales pour les citoyens américains, adresse bancaire. Pour les nouveaux arrivants européens, la question compte surtout l'année du déménagement, lorsqu'une partie de l'année se passe encore en Europe. Notre article sur l'année du déménagement dans la déclaration fiscale américaine explique le fonctionnement fiscal de cette année d'arrivée.

Si vous quittez un État qui prélève un impôt sur le revenu, vous devez aussi y mettre fin à votre résidence. Les points à surveiller sont décrits dans l'article State tax après le départ.

8Comment faire votre choix

Il n'existe pas de classement valable pour tous. Un salarié bien payé et locataire profite le plus d'un État sans impôt sur le revenu. Un acheteur avec une grande maison et un revenu moyen peut s'en sortir mieux dans un État à faible taxe foncière et à impôt sur le revenu modéré. Une famille fera passer le district scolaire avant tout, un retraité l'assurance santé et le climat. Procédez donc dans cet ordre :

• Listez vos revenus attendus par type : salaire, bénéfice de votre société, revenus du capital, pension. Dans l'État de Washington, les revenus du capital sont imposés, les salaires non.
• Décidez si vous achetez ou louez, et calculez la taxe foncière pour une maison de la taille que vous recherchez.
• Prenez au sérieux le niveau des prix du logement. Les écarts entre États y sont bien plus grands que pour l'impôt.
• Vérifiez climat, risques naturels et assurance pour la région, pas pour l'État.
• Demandez-vous à quelle distance peuvent se trouver votre consulat, un aéroport avec des liaisons vers l'Europe et une communauté francophone.
• Allez sur place avant de signer. Quelques semaines sur le terrain en disent plus que n'importe quel tableau.

Les autres coûts à prévoir avant et après le déménagement sont réunis dans Combien coûte une expatriation aux États-Unis, et les avantages et inconvénients de la vie en Amérique dans S'expatrier aux États-Unis : avantages et inconvénients. Vous venez avec des enfants ? Les règles sur le visa, l'école et les prestations familiales se trouvent dans S'expatrier aux États-Unis avec des enfants.

L'essentiel

• Le Texas, la Floride, le Nevada et le Tennessee ne prélèvent pas d'impôt sur les salaires ; l'État de Washington taxe les plus-values et a adopté pour 2028 un impôt sur les revenus supérieurs à 1 million de dollars.
• À l'autre extrémité : la Californie jusqu'à 13,3 %, Hawaï jusqu'à 11 % et New York jusqu'à 10,9 %, avec en plus un impôt municipal à New York City.
• La taxe foncière inverse souvent le classement : au Texas et à New York, le taux effectif dépasse 1,3 %, à Hawaï il est de 0,27 %.
• Côté niveau des prix, le Tennessee est le moins cher avec 91,9, la Californie la plus chère avec 110,7 ; le plus grand écart concerne le logement.

Comment nous vous aidons

• Votre déclaration d'impôts américaineForm 1040 ou 1040-NR, avec un interlocuteur anglophone.
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• Conseil en fiscalité américaineVotre question fiscale américaine, traitée par des gens qui connaissent les deux côtés de l'Atlantique.