L-1 para tu filial en EE. UU.: el primer año lo decide todo

El L-1 te lleva a Estados Unidos aunque allí todavía no haya nada más que una sociedad recién constituida y un contrato de alquiler. La normativa lo llama «New Office»: una filial que lleva menos de un año haciendo negocios en EE. UU. Empezar pronto tiene un precio. La primera aprobación dura como máximo un año y, después, USCIS quiere ver que el plan se ha convertido en una empresa en marcha.

Esta guía explica qué es una nueva filial a efectos del L-1, qué pruebas necesita la petición, qué importa en los primeros doce meses y qué documentación debes tener lista para la prórroga. Los requisitos generales, es decir, el vínculo entre las empresas y el año de empleo en el extranjero, están en la guía sobre los requisitos del L-1. La visión general del visado la tienes en la guía del L-1.

1Nueva significa: menos de un año operando

La definición está en la normativa federal, 8 CFR 214.2(l)(1)(ii)(F). Una nueva filial es una organización que, a través de una matriz, una sucursal, una empresa vinculada o una filial, lleva menos de un año haciendo negocios en EE. UU. Lo que cuenta no es la fecha de inscripción, sino el inicio de la actividad. Una corporation inscrita hace dos años que nunca ha vendido nada todavía no hace negocios en el sentido de la norma. En cambio, una filial que lleva catorce meses sirviendo a clientes ya no es una nueva filial.

Para USCIS, hacer negocios significa prestar bienes o servicios de forma regular, sistemática y continuada. Un representante, una dirección postal o una oficina registrada, por sí solos, no lo son. La definición se aplica a las cuatro formas de vínculo, y la organización puede ser una sociedad estadounidense o extranjera. Según el Policy Manual de USCIS, también una empresa que ya opera en EE. UU. y abre otra oficina en una nueva ubicación puede acogerse a las reglas de nuevas filiales si cumple la definición.

Hay una formalidad que se pasa por alto a menudo. La petición debe solicitar expresamente que se examine como New Office y explicar cómo cumple la filial los requisitos. Si falta esa solicitud, USCIS la examina con los criterios de una petición ordinaria. Entonces una sociedad sin personal y sin facturación tendría que sostener un puesto directivo ya el día de la solicitud, y eso difícilmente puede demostrarlo. Entre los factores que USCIS valora en una nueva filial, el Policy Manual cita la cuantía de la inversión, la estructura de personal prevista, el producto o servicio, las oficinas y la solidez de la empresa en el extranjero.

2Filial o sucursal: cuenta el vínculo, no la etiqueta

Para el L-1 lo que importa es la relación entre tu empresa en casa y la entidad en EE. UU. Hay dos formas básicas que sostienen una nueva filial.

2.1La filial

Una filial es una sociedad independiente que pertenece a tu empresa. La norma exige que la matriz posea, directa o indirectamente, más de la mitad y controle la filial; o exactamente la mitad y la controle; o, en una joint venture, el 50 por ciento a partes iguales con el mismo control y derecho de veto; o menos de la mitad, pero con control efectivo de la filial. Si constituyes la filial como Corporation (Inc), la propiedad se acredita con el certificado de constitución, los bylaws, el libro de acciones, las actas y acuerdos y la transferencia del capital. Un certificado de acciones por sí solo normalmente no le basta a USCIS.

2.2La sucursal

Una sucursal, branch en inglés, es una parte operativa de la misma sociedad en otro lugar. Como pruebas, el Policy Manual menciona, por ejemplo, una licencia comercial del estado a nombre de la sociedad extranjera, la declaración fiscal de una corporation extranjera en el formulario 1120-F, las declaraciones de retenciones salariales en el formulario 941, certificados salariales W-2 con la sucursal como empleadora o un contrato de alquiler de oficinas en EE. UU. Lo que implica cada forma en responsabilidad e impuestos lo compara la guía Sucursal o filial. El marco más amplio, de las ventas al personal, lo tienes en Entrada en el mercado de EE. UU..

3Tres pruebas antes de que suene el primer teléfono

Para un manager o directivo que vaya a abrir una nueva filial o a trabajar en ella, 8 CFR 214.2(l)(3)(v) exige tres cosas. Primera: hay oficinas suficientes aseguradas para la filial. Segunda: en los tres años anteriores a la solicitud trabajaste un año continuado como manager o directivo, y tu futuro puesto te da autoridad de dirección sobre el nuevo negocio. Tercera: en el plazo de un año desde la aprobación, el negocio en EE. UU. podrá sostener un puesto de manager o directivo.

El tercer punto lo acreditas con datos sobre la naturaleza y el alcance de la filial, su estructura organizativa y sus objetivos financieros, la cuantía de la inversión en EE. UU., la capacidad de la empresa extranjera para pagar tu sueldo y poner en marcha el negocio, y la estructura organizativa de la empresa en el extranjero. El Policy Manual señala expresamente una particularidad: para un L-1A en una nueva filial, tu año en el extranjero tiene que haber sido como manager o directivo. Un año como especialista no basta aquí, aunque pueda valer en otras peticiones L-1. Qué significan manager y directivo según la ley lo explica la guía sobre los requisitos del L-1.

Para especialistas rige 8 CFR 214.2(l)(3)(vi). También aquí deben estar aseguradas las oficinas; además, la entidad estadounidense debe ser o llegar a ser una organización cualificada, y la empresa debe poder pagar tu sueldo y poner en marcha el negocio. El especialista necesita conocimientos especializados como en cualquier L-1B, es decir, un conocimiento especial de los productos o procesos de la empresa. No se le exige un plan para dirigir personal en el plazo de un año.

4Unas oficinas que USCIS se crea

La norma habla de «sufficient physical premises», es decir, oficinas suficientes y aseguradas. Como USCIS comprueba los requisitos en la fecha de la solicitud, las oficinas tienen que estar aseguradas ese día. Una carta de intenciones del arrendador no lo es; un contrato de alquiler firmado, sí. Una simple dirección postal encaja mal con una norma según la cual la mera existencia de una oficina no equivale a actividad comercial.

Qué es suficiente depende del plan. Si tu plan de negocio describe un equipo de ventas de tres personas, un almacén y visitas a clientes, necesitas unas oficinas a la altura. Si prestas servicios de ingeniería a dos grandes clientes, te basta con menos. Haz que las oficinas sean tangibles: contrato de alquiler con duración, superficie y uso, además de fotos y un plano. El coste del alquiler va en la planificación financiera que presentas de todos modos.

5El plan a doce meses: de hacerlo todo a dirigir

Al principio haces muchas cosas tú mismo. El State Department también lo espera: según el Foreign Affairs Manual, un manager de una nueva filial está más metido en el día a día en la fase inicial, pero debe tener la autoridad y la intención de contratar personal, y un amplio margen sobre los objetivos y la dirección de la empresa. El plan muestra cómo, en el plazo de un año, esa fase inicial se convierte en una estructura en la que otros hacen el trabajo operativo y tú diriges.

La ley no fija un número mínimo de empleados. Si USCIS tiene en cuenta la plantilla, según la INA 101(a)(44)(C) debe considerar las necesidades razonables de la organización a la luz de su finalidad y de su fase de desarrollo. Según el Foreign Affairs Manual, incluso el único empleado de una sociedad puede considerarse manager si su función principal es planificar, organizar y dirigir las funciones esenciales de la empresa a través de otros. Esos otros no tienen por qué estar en plantilla: el Policy Manual reconoce que las sociedades pequeñas externalizan la contabilidad, las ventas, el almacén o la gestión de personal. USCIS pregunta entonces quién realiza de verdad las tareas no directivas.

Por eso, un plan sólido para el primer año incluye:

• un organigrama para el arranque y otro para el final del primer año, con los puestos que te reportan,
• contrataciones o proveedores con fecha, función y presupuesto,
• previsión de ingresos y costes para los primeros años, coherente con la inversión y el plan de personal,
• tus tareas con el porcentaje de tiempo de cada una, hoy y a los doce meses,
• las pruebas de que la matriz tiene el dinero: cuentas anuales, extractos bancarios y un acuerdo sobre la dotación de capital de la filial.

El apoyo del equipo de tu país cuenta si está documentado. Según el Policy Manual, una simple declaración de que empleados en el extranjero sostendrán el puesto en EE. UU. no suele bastar. Organigramas, listas de empleados, nóminas y facturas entre las sociedades lo hacen verificable.

6La empresa en tu país tiene que seguir funcionando

El L-1 es un visado para empresas con dos patas. Una empresa cualificada en el extranjero debe seguir prestando bienes o servicios de forma regular durante toda tu estancia. Según el Policy Manual, no basta con una sociedad inactiva, un mero representante o una simple holding en el extranjero. El Foreign Affairs Manual lo dice aún más claro: el L-1 no está pensado para que los autónomos sigan con su actividad en EE. UU. ni para trasladar por completo una empresa extranjera a EE. UU. Si quieres trasladar todo tu negocio, necesitas otra vía; cuál encaja te lo aclara la hoja de ruta de visado.

Como propietario tienes una obligación más. Si el beneficiario es propietario o socio principal de la empresa, la petición debe acreditar, según 8 CFR 214.2(l)(3)(vii), que su destino en EE. UU. es temporal y que después pasará a un puesto en el extranjero. Esto no choca con la green card: según 8 CFR 214.2(l)(16), como titular de un L-1 puedes aspirar a la residencia permanente siempre que estés dispuesto a salir voluntariamente al terminar tu derecho de estancia.

En la práctica: en tu país alguien sigue llevando el negocio, y la petición demuestra quién es. Los contratos entre matriz y filial, los precios de transferencia y dónde pagas impuestos forman parte del planteamiento fiscal. Las cuestiones laborales y de seguridad social del desplazamiento las trata la guía Desplazamiento de empleados a EE. UU..

7A los doce meses, USCIS vuelve

Una petición L normal puede aprobarse hasta por tres años; una petición New Office, como máximo por un año. Después, según 8 CFR 214.2(l)(7)(i)(A)(3), la sociedad debe demostrar que opera. La prórroga exige, según 8 CFR 214.2(l)(14)(ii), pruebas de que ambas empresas siguen siendo organizaciones cualificadas, de que la sociedad estadounidense ha operado durante el último año, una descripción de tus funciones en el último año y en el periodo de prórroga, una relación del personal con número de empleados, tipo de puestos y, en el L-1A, justificantes de los salarios pagados, así como pruebas de la situación financiera de la sociedad estadounidense.

Esta lista es el verdadero examen del New Office. La primera aprobación se basa en un plan; la prórroga, en cifras. Si publicas el primer puesto en el undécimo mes, tendrás poco que enseñar en la prórroga. Planifica hacia atrás: hacia el noveno mes deberían estar listos las contrataciones, las nóminas a través de un servicio de payroll y las primeras declaraciones trimestrales, para que la documentación esté completa cuando se presente la solicitud.

Tres reglas sobre plazos. Por lo general, la prórroga de la petición solo puede solicitarse mientras la petición original esté vigente. La prórroga de la petición y la de tu estancia se solicitan juntas en el formulario I-129, y debes estar en EE. UU. al presentarla. Y, según el Foreign Affairs Manual, el visado de tu pasaporte puede ser válido más tiempo que la petición; aun así, solo puedes entrar durante la vigencia de la petición, con hasta diez días antes y después.

Tras el primer año, USCIS prorroga la petición New Office hasta dos años. A partir de ahí, cada prórroga es una prórroga L normal, de nuevo en tramos de hasta dos años, hasta el máximo de siete años con L-1A y cinco con L-1B. Cómo corren los plazos en detalle lo explica la guía L-1: vigencia, prórroga y duración máxima. Dónde suelen atascarse las prórrogas lo tienes en L-1 denegado o RFE.

8Cuánto cuesta la petición en tasas

Las tasas de la petición las paga la empresa que la presenta. Para una filial nueva hay una línea del baremo especialmente interesante: según 8 CFR 106.1(f)(1), se considera pequeño empleador quien tiene en EE. UU. como máximo 25 equivalentes a jornada completa, contando empresas vinculadas y filiales. Se cuentan los empleados en EE. UU. Por eso, una filial nueva que aún no ha contratado a nadie en Estados Unidos, y cuyo grupo tampoco tiene allí una plantilla mayor, paga la tasa básica reducida y la mitad de la Asylum Program Fee.

La tasa de la Pub. L. 114-113 solo afecta a empleadores con al menos 50 empleados en EE. UU., de los que más de la mitad trabaja con estatus H-1B o L. Para una filial nueva prácticamente no influye. El Premium Processing es opcional y se paga aparte; a cambio, USCIS se compromete a resolver o pedir información en 15 días hábiles. En el consulado se suma la tasa de solicitud del State Department por el propio visado. Todas las tasas de petición y visado, también las de la familia, están en la guía L-1: costes y tasas.

9Desde el primer año: el camino a la green card

El L-1 admite dual intent: la intención de quedarte para siempre no impide el visado. Para directivos y ejecutivos, el camino a la green card suele pasar por la categoría EB-1C para directivos y ejecutivos multinacionales. Para la filial nueva hay una condición clave: según 8 CFR 204.5(j)(3)(i)(D), el futuro empleador en EE. UU. debe llevar al menos un año operando. Así que el primer año del New Office no es solo el periodo de prueba del visado, sino también la espera para la green card.

De ahí sale una planificación sencilla. Lo que necesitas para prorrogar el L-1, es decir, personal, salarios, facturación y un puesto directivo demostrable, es también la base de la petición EB-1C. Cómo superan este listón las filiales pequeñas y jóvenes lo explica la guía EB-1C para filiales estadounidenses pequeñas y nuevas. La visión general de todas las vías la tienes en Del L-1 a la green card.

10El orden que funciona

Una filial nueva es un proyecto con dos líneas: la sociedad y el visado. Encajan entre sí, y el orden decide si el día de la solicitud lo tienes todo.

1. Aclara la situación en tu país. ¿Quién sigue llevando el negocio, quién va a EE. UU. y cumple esa persona el año como directivo o ejecutivo? La junta de socios acuerda la constitución de la filial y su capitalización.
2. Constituye la sociedad estadounidense. Elige forma jurídica y estado, solicita el EIN y abre una cuenta en EE. UU. a la que llegue el capital.
3. Asegura las oficinas. Firma el contrato de alquiler antes de presentar la petición.
4. Redacta el plan. Organigramas, plan de contratación, planificación financiera y tus funciones, respaldados con las cuentas anuales de la matriz.
5. Presenta la petición. Formulario I-129 con la solicitud expresa de revisión como New Office y, si quieres, con Premium Processing.
6. Solicita el visado. Con la aprobación en el formulario I-797 pides el visado en el consulado de EE. UU. que corresponda; el proceso y la entrevista los explica la guía Solicitar el L-1.
7. Documenta el primer año. Archiva sobre la marcha contrataciones, salarios, contratos, facturas y cuentas, para que la prórroga salga de documentación ya lista.
8. Presenta la prórroga a tiempo. Mientras la primera petición siga vigente y estando tú en EE. UU.

Que el L-1 sea el camino adecuado para ti y tu familia, o que te encaje mejor el visado de inversor E-2, depende sobre todo de si en tu país tienes una empresa que pueda enviarte. Si la tienes, el L-1 es la vía más rápida y sencilla, y la filial nueva es su punto de partida natural.

En resumen

• Una filial nueva a efectos del L-1 es una organización que lleva menos de un año operando en EE. UU.; la petición debe solicitar expresamente la revisión como New Office.
• Para el L-1A necesitas oficinas aseguradas, un año como directivo o ejecutivo en el extranjero y un plan según el cual el negocio sostenga un puesto directivo real en un año.
• La primera aprobación dura como máximo un año. Para la prórroga demuestras actividad, personal, salarios pagados y las finanzas de la sociedad estadounidense.
• La empresa de tu país debe seguir operando durante toda tu estancia. Como propietario, además acreditas que tu destino en EE. UU. es temporal.
• Tras un año de actividad de la sociedad estadounidense se abre también el camino a la green card EB-1C.

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