Carta di credito per US LLC: chi risponde personalmente della carta aziendale

Una carta di credito aziendale rende operativa la tua società americana nella vita di tutti i giorni: software, viaggi, pubblicità e fornitori, tutto addebitato in dollari e separato dai tuoi soldi privati. Per l'emittente, però, una LLC appena nata è un foglio bianco, e per questo guarda alla persona che c'è dietro. Qui trovi cosa è giuridicamente una carta aziendale, quando ne rispondi personalmente, cosa chiede l'emittente alla tua società e a te e come i pagamenti con la carta diventano la storia creditizia della società.

1Cos'è giuridicamente una carta di credito aziendale

Per il legislatore americano esistono due tipi di carte di credito: quelle per i consumatori e quelle per scopi aziendali. La differenza è notevole. La Regulation Z, il regolamento attuativo del Truth in Lending Act, non si applica ai crediti destinati prevalentemente a scopi aziendali né ai crediti concessi a soggetti diversi dalle persone fisiche, per esempio a una LLC. Per una carta di credito aziendale restano solo due regole: una carta può essere emessa solo su richiesta e la responsabilità per l'uso non autorizzato è limitata. Anche le tutele del CARD Act, secondo un rapporto dell'autorità per la tutela dei consumatori CFPB, valgono solo per le carte dei consumatori, non per quelle delle piccole imprese.

Per te significa questo: con una carta aziendale le condizioni dipendono molto più dal contratto che dalla legge. Interessi, commissioni, modifiche del plafond e conseguenze di un ritardo nei pagamenti le trovi nel contratto della carta, non in un regolamento. Non è un motivo per preoccuparsi, ma è un buon motivo per leggere il contratto.

Una regola vale per le carte aziendali come per quelle private: se qualcuno usa la tua carta senza autorizzazione, prima della tua segnalazione all'emittente rischi al massimo 50 $. Se un emittente rilascia dieci o più carte ai dipendenti di una società, la società può concordare con lui una responsabilità diversa; il singolo dipendente, però, non può essere gravato oltre questo limite. La tabella mette a confronto le regole.

2Chi risponde: la garanzia personale

La LLC si chiama Limited Liability Company perché i suoi soci, in linea di principio, non rispondono dei debiti della società con il proprio patrimonio privato. Con la carta di credito aziendale questa protezione spesso viene meno, e proprio per la tua firma. Un emittente può subordinare la carta di una società giovane alla condizione che un socio rilasci una garanzia personale, la personal guarantee. Con essa ti impegni a pagare tu stesso i debiti della carta se la società non paga.

Dal punto di vista dell'emittente è comprensibile. Una LLC nuova non ha storia, né un patrimonio che lui possa valutare, né un bilancio. La persona dietro forse ha tutte e tre le cose. Per te significa che una carta aziendale con garanzia, nel tuo calcolo del rischio personale, pesa esattamente come una carta privata. A seconda dell'emittente, anche la richiesta può comparire nel tuo profilo creditizio personale.

Esistono carte senza garanzia personale. Possono basarsi su altro che l'emittente è in grado di vedere: i saldi della società, il suo fatturato o un deposito cauzionale. Chi vuole una carta senza garanzia ha quindi spesso bisogno di un conto ben fornito. Un esempio è la carta Mercury IO, descritta più avanti. Controlla in ogni richiesta se contiene una garanzia: non sempre è scritta nel titolo.

3Cosa chiede l'emittente alla tua LLC

Per la banca, un conto carta intestato alla società è un conto della società. Deve quindi identificare la LLC come per un conto aziendale: nome, sede fisica, numero fiscale e prova dell'esistenza, cioè EIN e documenti costitutivi. Per i conti di carte di credito può ricavare questi dati anche da una fonte terza prima di concedere il credito. A questo si aggiunge l'individuazione dei titolari effettivi: chiunque detenga il 25 % o più e una persona con poteri di controllo. Cosa significa nel dettaglio lo trovi in Conto aziendale per la US LLC.

Mettila in conto: l'emittente vorrà vedere un conto aziendale in dollari da cui pagare la carta, oltre a dati su fatturato e modello di business. Se la carta richiede una verifica personale, l'emittente avrà bisogno anche dei tuoi dati come garante. Qui entra in gioco il tuo profilo creditizio personale negli USA, e qui ti aiuta l'ITIN, il numero fiscale dell'IRS per chi non ha un SSN. Lo richiediamo con ITIN Express, una procedura speciale sviluppata con gli avvocati del team, senza dichiarazione dei redditi preventiva; sul rilascio decide solo l'IRS.

Nella decisione la Regulation B vale anche per i crediti aziendali. L'emittente può tenere conto del tuo status di soggiorno e deve comunicarti la sua decisione. Per le società con al massimo 1 milione di dollari di fatturato nell'anno precedente può farlo a voce o per iscritto, e hai il diritto di conoscere i motivi di un rifiuto. Per le società più grandi deve comunicarti la decisione entro un tempo ragionevole e indicare i motivi per iscritto, se li richiedi per iscritto entro 60 giorni.

4Charge card o carta di credito

Alcune carte aziendali non sono carte di credito in senso stretto, ma charge card. Con una charge card l'intero saldo è dovuto alla fine di ogni periodo di addebito: non c'è un credito che si trascina di mese in mese, e quindi niente interessi. Con una carta di credito puoi lasciare in sospeso una parte e ci paghi gli interessi. Per un'azienda che salda comunque le spese ogni mese, la charge card è spesso la carta più onesta: non finanzia nulla, sposta solo il pagamento.

Un esempio è la carta Mercury IO. Secondo Mercury è una charge card per aziende: l'intero saldo è dovuto in ogni periodo di pagamento, ogni giorno per i nuovi clienti con saldi più bassi, ogni 30 giorni a partire da un saldo di 15.000 $. Mercury non chiede una garanzia personale e al momento della registrazione non verifica il tuo merito creditizio personale. Il plafond Mercury lo stabilisce in base ai saldi della società presso Mercury e ai conti esterni collegati; può salire e scendere, anche dopo grandi entrate e uscite. Per una LLC giovane con liquidità ma senza storia è un punto di partenza naturale. Se la tua società ottiene la carta lo decide Mercury. La tabella riassume i dati.

5La storia creditizia della tua società

Accanto alle agenzie di credito per i consumatori, negli USA ci sono agenzie che tengono la storia creditizia delle imprese. L'identificativo più noto è il numero D-U-N-S di Dun & Bradstreet, un numero di nove cifre assegnato esclusivamente alle imprese. È gratuito, e i partner commerciali possono consultare tramite esso il profilo creditizio della tua società. Anche Experian ed Equifax tengono fascicoli sulle imprese.

Come per i consumatori, nel fascicolo finisce solo ciò che qualcuno segnala, e non tutti gli emittenti né tutti i fornitori lo fanno. Se una carta aziendale segnala alle agenzie per le imprese, al tuo profilo personale o a entrambi, cambia da emittente a emittente. Mercury, secondo quanto dichiara, segnala i pagamenti della carta IO a Experian, Equifax e Dun & Bradstreet. Per ogni carta chiedi prima della richiesta dove segnala: una carta che non segnala da nessuna parte non costruisce alcuna storia.

La SBA indica espressamente la carta di credito come uno dei modi per costruire la storia creditizia dell'impresa. Come numero D-U-N-S, crediti dei fornitori e carte diventano uno score per la società lo spiega Business credit per la società americana, e come da qui possa nascere in seguito una linea di credito lo trovi in Chiedere un credito negli USA: linea di credito per la tua società.

Continua a leggere →

6Prima tu, poi la tua società

Per la maggior parte delle carte aziendali con un plafond interessante, la strada passa dalla persona che sta dietro la società. Non è una deviazione, ma l'ordine con cui il sistema americano costruisce la fiducia: prima nasce il tuo storico creditizio personale, con un conto presso una banca americana, un indirizzo dove ricevi la posta, l'ITIN e una prima carta garantita. Come funziona senza SSN lo trovi in Carta di credito USA senza SSN.

In parallelo la società riceve i suoi tasselli: il conto aziendale, il numero D-U-N-S e una prima carta che non richiede verifiche personali e segnala i pagamenti alle agenzie di informazioni commerciali. Quando entrambi gli storici mostrano per un po' pagamenti puntuali, diventano accessibili le carte che verificano entrambi. Quanto ci vuole lo decidono gli emittenti, non il calendario.

È proprio questo l'ordine che segue il Credit Builder, in fase di costituzione della tua società o per la tua società americana già esistente. Include per te l'intera Apertura conto bancario negli USA e in più costruisce il merito creditizio della tua società.

7Carte per i dipendenti e controllo delle spese

Appena la società ha dipendenti negli USA, si pone la questione di carte aggiuntive. Le carte aziendali possono prevedere carte supplementari per i dipendenti, a seconda dell'emittente con limiti propri per ciascuna. Per la responsabilità vale quanto detto sopra: se un emittente rilascia dieci o più carte per dipendenti, la società può concordare con lui una diversa responsabilità per l'uso non autorizzato, ma mai a carico del singolo dipendente oltre i 50 $.

Per la contabilità ogni carta dei dipendenti è una fonte di giustificativi. Stabilisci fin dall'inizio chi può pagare cosa e fai registrare ogni spesa con ricevuta e motivazione. Ti aiuta con la dichiarazione dei redditi della società e in caso di qualsiasi controllo.

Con i dipendenti negli USA arrivano anche buste paga e ritenute fiscali: ne parliamo nella nostra pagina sul Payroll.

8Separare bene: la carta aziendale solo per l'azienda

La carta aziendale appartiene alla società, ed è così che devi usarla. L'IRS, nella sua pubblicazione per chi avvia un'impresa, raccomanda di separare rigorosamente il denaro aziendale da quello privato e di documentare i prelievi personali come tali. La SBA collega espressamente questa separazione alla tutela della responsabilità limitata. Una carta aziendale con cui paghi anche acquisti privati confonde proprio il confine che conta.

Per una LLC di proprietà di una persona all'estero si aggiunge l'obbligo del Form 5472: la società deve tenere libri contabili da cui risultino le operazioni con te, e chi non lo fa rischia una sanzione di 25.000 $. I pagamenti privati con la carta aziendale rendono questi libri poco chiari. Come funziona la dichiarazione lo trovi in Dichiarazione a zero per la Single-Member LLC. Quali obblighi comporta fin dall'inizio una LLC americana con proprietario all'estero lo spiega la guida Costituire una LLC negli USA da non residente.

Paga inoltre la carta dal conto aziendale della società, non dal tuo conto privato. Così chiunque legga i libri vede subito che la società ha pagato da sé le proprie spese.

9E le carte a premi?

Molti lettori arrivano alla carta aziendale pensando a miglia e premi. Questa pagina parla della carta come strumento della società e come tassello del suo storico creditizio. Quali carte viaggio e a premi convengono lo spiega il nostro sito gemello su zerotax.llc/us-kreditkarte.

Per le basi che vengono prima, il conto della società e il tuo merito creditizio personale, parti dalla nostra panoramica Conto bancario e merito creditizio negli USA. E se la società devi ancora costituirla, trovi la LLC con sede operativa negli USA in Costituire una LLC.

Continua a leggere →

In sintesi

• Una carta di credito aziendale è in gran parte esclusa dalla tutela dei consumatori prevista dalla Regulation Z e dal CARD Act; restano le regole sull'emissione e il limite di responsabilità di 50 $ in caso di abuso.
• Se una carta aziendale richiede una garanzia personale, rispondi tu dei suoi debiti, nonostante la responsabilità limitata della LLC.
• L'emittente ha bisogno dell'EIN e dei documenti della società e, a seconda della carta, di un conto aziendale e del merito creditizio della persona che c'è dietro; può tenere conto del tuo status di residenza.
• La carta Mercury IO è una charge card senza garanzia personale; Mercury segnala i pagamenti a Experian, Equifax e Dun & Bradstreet.
• Lo storico creditizio della società parte dal numero D-U-N-S gratuito e cresce con carte e fornitori che segnalano alle agenzie di informazioni commerciali.

Come ti aiutiamo

• Credit BuilderIl merito creditizio per la tua società e per te, costruito passo dopo passo.
• Apertura conto bancario negli USAIl tuo accesso diretto al sistema finanziario americano, anche senza SSN.
• ITIN ExpressIl tuo ITIN con la nostra procedura speciale, senza dichiarazione dei redditi.
• Costituire una LLCLa LLC USA con stabile organizzazione, chiavi in mano in sei Stati.
• Consulenza sulla costituzione societariaForma giuridica, Stato e conseguenze fiscali, prima di decidere.