La Seguridad Social de EE. UU. para europeos: cómo calcular tu pensión y cómo los convenios de totalización suman dos carreras

Todo europeo que trabaja en Estados Unidos cotiza a la Social Security, y muchos se preguntan si algún día volverán a ver ese dinero. Lo normal es que sí. Cuarenta trimestres cotizados, unos diez años de trabajo, dan derecho a una pensión de jubilación estadounidense de por vida, que se puede cobrar en muchos países del extranjero. Las carreras más cortas también pueden dar derecho a ella gracias a los convenios de seguridad social que EE. UU. ha firmado con casi toda Europa occidental. Y desde enero de 2025 está derogada una norma que recortaba la pensión estadounidense a quienes cobraban otras pensiones.

Las cifras clave de 2026 y 2027

La Social Security Administration (SSA), el organismo que gestiona la Seguridad Social estadounidense, publica cada año sus parámetros en el Federal Register. El anuncio para 2027 se publicó el 26 de octubre de 2026:

El impuesto que financia el sistema es del 6,2 % del salario para el trabajador y otro 6,2 % para la empresa, hasta la base máxima indicada, más el impuesto de Medicare. Los autónomos pagan las dos mitades, un 12,4 % para la Social Security, a través del self-employment tax, el impuesto sobre la actividad por cuenta propia. Si diriges una empresa en EE. UU. y te pagas un sueldo, nuestras páginas sobre nóminas en EE. UU. explican cómo se retienen estos impuestos.

Los créditos: cómo generas el derecho

Tu derecho se basa en los trimestres cotizados (quarters of coverage), que todo el mundo llama créditos. En 2026 ganas un crédito por cada 1.890 $ de ingresos cotizados, y en 2027 por cada 1.970 $, con un máximo de cuatro créditos al año. Da igual en qué momento del año ganes el dinero: una consultora con 7.880 $ de rendimiento neto por cuenta propia en 2027 obtiene cuatro créditos, aunque lo haya facturado todo en enero.

Para cobrar una pensión de jubilación tienes que estar plenamente asegurado (fully insured). Según la Social Security Act, con 40 trimestres cotizados siempre basta, y nadie está plenamente asegurado con menos de seis. Para cualquiera nacido después de 1928, la fórmula da 40 créditos, y por eso los estadounidenses hablan de "diez años de trabajo". Los créditos se quedan en tu historial para siempre: puedes ganar algunos con veintitantos años, marcharte y completar el resto años después.

La pensión de jubilación puede empezar a cobrarse a los 62 años, con una reducción permanente. La edad de jubilación plena, a la que cobras la pensión completa, es de 67 años para los nacidos en 1960 o después. Si esperas más, la pensión aumenta gracias a los delayed retirement credits, que dejan de acumularse a los 70.

Cómo estimar tu pensión, con un ejemplo práctico

La pensión se calcula en dos pasos.

1. Average indexed monthly earnings (AIME), la media mensual de ingresos actualizados. La SSA actualiza tus ingresos pasados según la evolución de los salarios y calcula la media sobre tus años de cómputo, que para la jubilación son los años transcurridos menos cinco: 35 años para la mayoría. Los años sin ingresos en EE. UU. cuentan como cero, así que diez buenos años en EE. UU. se dividen entre 35, un detalle que muchos europeos pasan por alto.
2. Primary insurance amount (PIA), la pensión base. Para quien cumple los requisitos por primera vez en 2027, el PIA es el 90 % de los primeros 1.340 $ de AIME, más el 32 % del AIME entre 1.340 $ y 8.077 $, más el 15 % de lo que supere 8.077 $. El PIA es lo que cobras a la edad de jubilación plena, incrementado con las revalorizaciones por coste de la vida a partir de los 62 años.

Ejemplo

Anna, de Dublín, trabajó doce años en Austin. Sus ingresos actualizados en EE. UU. suman 1.000.000 $. Cumple 62 años en 2027.

• AIME: 1.000.000 $ entre 420 meses (35 años) = unos 2.380 $.
• PIA: el 90 % de 1.340 $ = 1.206,00 $, más el 32 % de (2.380 $ menos 1.340 $) = 332,80 $, en total 1.538,80 $ al mes a la edad de jubilación plena, antes de las revalorizaciones posteriores.

Como la fórmula pondera más los primeros dólares, una carrera corta en EE. UU. genera una pensión muy superior a su peso dentro de una carrera completa. Lo que cuenta es tu propio historial: en cuanto tengas número de la Seguridad Social (Social Security number), la cuenta online de la SSA te muestra los ingresos registrados y estimaciones personalizadas. Revísala cada año, porque un error en tu historial de ingresos es mucho más fácil de corregir a tiempo.

Este ejemplo está simplificado. El cálculo real usa los factores de actualización de cada año, y las pensiones solicitadas antes de la edad de jubilación plena se reducen.

Totalización: cuando tienes menos de 40 créditos en EE. UU.

EE. UU. tiene convenios de seguridad social, también llamados convenios de totalización, con la mayoría de los países europeos. El manual operativo de la SSA recoge estos convenios en vigor con países europeos:

Los convenios hacen dos cosas. Primero, evitan la doble cotización: asignan la cobertura de cada trabajador al sistema de un solo país, no de los dos. Un trabajador desplazado temporalmente desde Europa a EE. UU. suele seguir en el sistema de su país, y lo acredita con un certificado de cobertura (certificate of coverage). Nuestra guía sobre la fiscalidad de los desplazamientos de trabajadores trata esa parte.

Segundo, suman carreras. Si con tu historial estadounidense no estás asegurado, la SSA puede contar los créditos del país del convenio para cumplir el requisito, siempre que tengas al menos seis trimestres cotizados en EE. UU. La pensión estadounidense resultante es proporcional y refleja solo tu parte estadounidense. Los créditos no se transfieren: cada país conserva su propio historial y paga su propia pensión según su propia ley, así que puedes cobrar dos pensiones distintas. Los detalles, incluido cómo cuenta el lado europeo los periodos en EE. UU., cambian de un convenio a otro.

El fin de la windfall elimination provision

Hasta hace poco, muchos europeos con pensión en su país veían recortada su pensión estadounidense. La windfall elimination provision (WEP) rebajaba la fórmula de la pensión de EE. UU. para quienes también cobraban una pensión basada en trabajo no cotizado a la Social Security estadounidense; y una norma relacionada, la government pension offset, recortaba las prestaciones de cónyuge y de supervivencia a quienes tenían determinadas pensiones públicas.

La Social Security Fairness Act, Public Law 118-273, aprobada el 5 de enero de 2025, derogó ambas. La derogación se aplica a las pensiones mensuales correspondientes a los meses posteriores a diciembre de 2023, y la ley ordenó a la SSA recalcular las prestaciones en consecuencia. Si tienes una pensión por un trabajo que no cotizó a la Social Security estadounidense y habías planificado tu jubilación contando con el recorte de la WEP, o decidiste no solicitar una pequeña pensión de EE. UU. por ese motivo, las cifras han cambiado a tu favor y merece la pena volver a echarlas.

Cobrar la pensión fuera de Estados Unidos

Los ciudadanos estadounidenses, por lo general, pueden cobrar sus prestaciones en el extranjero. Para quienes no lo son, la Social Security Act incluye la alien nonpayment rule, la regla de no pago a extranjeros: las prestaciones se suspenden cuando llevas seis meses naturales seguidos fuera de EE. UU., y solo se reanudan tras pasar un mes natural completo de vuelta en el país. Hay excepciones importantes:

• los ciudadanos de países que, según la SSA, tienen un sistema general de seguro social o de pensiones que paga prestaciones a ciudadanos estadounidenses en el extranjero sin límite;
• los casos en que una obligación de EE. UU. derivada de un tratado impide la suspensión;
• los beneficiarios amparados por las excepciones a la regla de no pago previstas en los convenios de totalización.

Que te ampare o no una excepción depende de tu nacionalidad y del país en el que vivas, y las reglas para familiares a cargo y supervivientes son más estrictas y pueden exigir residencia en EE. UU. Consulta tu caso con la SSA antes de jubilarte en el extranjero, sobre todo si eres ciudadano de un país sin convenio. Si piensas volver a Europa antes de jubilarte, mantén al día tu historial de ingresos en EE. UU. y tus datos bancarios.

Cómo tributan las pensiones

Un residente de otro país europeo cuyo convenio no exima la Social Security puede seguir sufriendo la retención estadounidense del 25,5 % y, además, tributar en casa; es el convenio el que decide si se concede deducción. En sentido contrario, según los convenios con Canadá y Alemania, las pensiones de seguridad social que esos países pagan a residentes en EE. UU. se tratan a efectos fiscales estadounidenses como si fueran Social Security de EE. UU. Nuestra guía sobre cómo aplicar los convenios fiscales en la declaración estadounidense explica cómo reclamar sus ventajas.

Lista de comprobación para trabajadores europeos

1. Consigue un número de la Seguridad Social en cuanto tu visado te permita trabajar, y comprueba que los ingresos de cada año quedan registrados en él.
2. Cuenta tus créditos. Con cuarenta estás plenamente asegurado; con al menos seis y una carrera en un país con convenio, la totalización puede cubrir la diferencia.
3. Si vienes desplazado desde Europa, pide a la institución de tu país un certificado de cobertura antes de que empiece el desplazamiento.
4. Si trabajas por tu cuenta a través de una empresa estadounidense, recuerda que solo el salario o los ingresos por cuenta propia generan créditos; los dividendos que reparte una corporation no.
5. Antes de jubilarte, haz números con las dos pensiones, el momento de cobrar entre los 62 y los 70, el efecto de la derogación de la WEP y los impuestos en el país donde vayas a vivir.

La Social Security es un pilar. Para el resto de tu plan de ahorro, consulta nuestra guía sobre invertir como nuevo residente en EE. UU., y para saber qué pasa con las pensiones europeas cuando te mudas, nuestra guía de planificación fiscal de tu mudanza.

Cuánto vale la subida del 3,6 % en euros, libras y francos

La revalorización por coste de la vida solo sigue los precios de EE. UU. La sección 215(i) de la Social Security Act la vincula al índice de precios al consumo (Consumer Price Index) que elabora el Department of Labor para el trimestre natural que termina el 30 de septiembre. El índice de asalariados urbanos (CPI-W) del Bureau of Labor Statistics promedió 317,265 de julio a septiembre de 2025 y 328,746 de julio a septiembre de 2026, una subida del 3,6 %, la misma que la revalorización desde enero de 2027. Los tipos de cambio no forman parte de la fórmula: la subida es una cantidad en dólares, vivas donde vivas.

Para un jubilado en Europa, la divisa puede pesar tanto como la subida. Toma una pensión de 1.500 $ al mes antes de la revalorización, que pasa a 1.554 $ desde enero de 2027, y convierte ambas cifras a la media de los tipos de cambio diarios H.10 de la Federal Reserve para el mismo tercer trimestre usado en la revalorización:

Entre esos dos trimestres el dólar ganó alrededor de un 1,6 % frente al euro y al franco suizo, así que un jubilado en la zona euro o en Suiza recibió más que el 3,6 %; frente a la libra apenas se movió; frente al peso mexicano perdió cerca de un 7,3 %, lo que convirtió la subida en un recorte. La misma pensión puede moverse varios puntos porcentuales en cualquier dirección en un año, así que un presupuesto de jubilación en el extranjero funciona mejor en la moneda local, convirtiendo la pensión estadounidense a un tipo de cambio prudente y no al del mes pasado.